产品流向登记管理制度.docx

产品流向登记管理制度目的：为了加强烟花爆竹库存管理，便于掌握商品流向，制定本制度。范围：本制度适用于公司所有的烟花爆竹购销活动职责：由业务科负责烟花爆竹流向登记工作；办公室负责流向登记记录的归类存档。控制要求：1、按烟花爆竹流向登记通用规范 （AQ4102-2008）要求，建立烟花爆竹登记台帐，对烟花爆竹的购进、销售等进行如实、逐笔登记，不得虚填、漏填，并写明产品流向的供（购）货方、时间、数量、品种等。本公司流入、流出和库存的烟花爆竹与登记记录的内容一致。2、应及时核对烟花爆竹产品的来源和去向，不合法的应立刻终止执行。3、在某一检查时期内，产品的来源、去向和库存应平衡。即：检查期期初库存+来源量：检查期期末库存量十去向量十合理损耗量。4、定期与保管员实物帐、会计商品帐及实际库存量核对。发现帐帐、帐实不符，应及时查明原因。5、建立产品流向记录档案，将与台帐相应的购销合同、质量检验报告等文件交由办公室统一存档备查，其保存期应不少于 2 年。