汽车行业投融资并购信息指标体系TCAAMTB 56.pdf

1、1ICS 03.100.01CCS A02中国汽车工业协会发 布团体标准T/CAAMTB 56-2021汽车行业投融资并购信息指标体系Information index system of investment,financing and M&A in automobile industry2022-06-01 实施2021-12-20 发布T/CAAMTB 56-2021I目次前 言.II1 范围.12 规范性引用文件.13 术语和定义.14 汽车行业生态链.25 投资方/并购方信息指标.46 融资方/股权转让方/被并购方信息指标.57 企业跨境投融资并购.58 投资/融资/并购信息提报要求

2、和信息发布.6附 录 A（资料性）投资方/并购方信息提报模板.8附 录 B（资料性）融资方/股权转让方/被并购方信息提报模板.9参考文献.10T/CAAMTB 56-2021II前言本文件按照GB/T 1.1-2020标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由中国汽车工业协会上市公司分会提出。本文件由中国汽车工业协会归口。本文件起草单位：北汽福田汽车股份有限公司、广州汽车集团股份有限公司、宁波均胜电子股份有限公司、北京亿华通科技股份有限公司、北京地平线信息技术有限公司、广汇汽车服务集团股份公

3、司、理想汽车有限公司、长城汽车股份有限公司、风神轮胎股份有限公司、华西证券股份有限公司。本文件主要起草人：龚敏、眭立、喻凯、张国强、王雷、许星、徐典、徐辉、刘新军、崔琰、张盼盼、李正超。T/CAAMTB 56-20211汽车行业投融资并购信息指标体系1范围本文件规定了汽车行业投融资并购信息指标体系，主要内容包括汽车行业生态链分类、投资方/并购方信息指标、融资方/股权转让方/被并购方信息指标、企业跨境投融资并购、企业投融资并购信息提报和发布要求。本文件适用于国内外汽车行业相关投资、融资、并购信息指标体系及信息发布的规范管理。汽车企业、金融机构、行业组织、各级地方主管部门等开展汽车行业相关投资、融

4、资、并购工作可参照使用。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。JR/T0062-2011金融工具常用统计术语T/CASME007-2020企业投融资风险管理导则T/CSPEA003-2020产权交易行业交易业务信息数据通用规范3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1投资 investment指企业以现金、实物、无形资产方式，或者以购买股票、债券等有价证券方式向境内/境外的其他单位进行投资，以期在未来获得投资收益的经济行为。按投资

5、性质分为股权投资和债权投资。来源:T/CASME 007-2020,3.3,有修改3.2股权投资 equity investment指企业将一定数量的货币资金、股权、经评估后的实物或无形资产等作价出资,为参与某一企业的经营活动、获取未来收益购买其股权的行为。按投资目的分为战略投资和财务投资。来源:JR/T 0062-2011,9.17,有修改3.3债权投资 debt investmentT/CAAMTB 56-20212指企业通过购买债券等方式获取被投资企业的债权，作为债权人，资金供给方享有按约定的利率收取利息，到期收回本金的权利。3.4并购 merger and acquisition指并购

6、主体为了获得其他企业控制权而进行的交易活动。包括公司兼并和企业收购两种方式。3.5兼并 merger指两个或两个以上的公司依照公司法规定的条件和程序，通过订立合并协议，共同组成一个公司。可分为吸收合并和新设合并两种形式。3.6收购 acquisition指收购企业以现金、有价证券或者二者相结合的方式主动购买目标企业大部分或全部股份或资产以获得目标企业控制权的商业行为。收购行为按标的分为资产（业务）收购和控股权收购。3.7融资 financing指企业通过一定的融资方式和渠道向企业的投资人和债权人去募集资金，组织资金的供应，以保证企业正常生产经营和资本运作需要的经济行为。按权益分为股权融资（增资扩股、附加回购承诺的股权融资）、债权融资和资产(业务)出售。来源:T/CASME 007-2020,3.5-3.7,有修改3.8股权转让 equity transfer指公司股东依法将自己的股东权益有偿转让给外部投资者的行为。根据投资者类型可分为引入战略投资者、引入财务投资者。4汽车行业生态链4.1汽车行业生态链分类结合中国证券监管管理委员会上市公司行业分类指引（2012年修订）、每季度发布的上市