报销管理制度参考模板范本.doc

1、-1-报销管理制度报销管理制度一、为了加强公司的财务管理，统一报销程序，特制定本制度。二、报销审批程序1、公司除正常的费用开支外，其余各项费用支出必须事前提出申请，按支出审批权限批准后，在计划范围内报销。2、办公用品报销由各部门根据需要上报综合部行政人事主管或专员，按审批权限批准后由公司行政部汇总统一购买、统一领用（领用时详细登记领用清单）。综合部行政人事主管或专员凭发票和入库单统一报销。3、其它物品采购报销，凭检验合格入库单办理报销。三、报销规定:1、差旅费报销规定：员工出差应填写出差申请表，并按规定报批后，填写用款申请表，到财务部预借差旅费。员工出差返回后，填写差旅费报销单，并按需求粘贴原

2、始凭证，经部门主管签名后 3 日内到财务办理报销手续。差旅费报销严格按照公司规定实行“限定标准、凭票报销、超支自付”的报销原则。同一部门多人同时一道出差的应由一人负责领取借款和报销-2-相应差旅费用，不得多头借款、不得分头报销。费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，并按差旅费报销单详细说明出差人员、部门出差事由、起始时间、途径路线、交通工具、原始票据张数等。所有报销需有正规发票或收据，不能获得或票据丢失的特殊情况，需证明详细情况后由部门经理签字认可后方可报销。出差人员的住宿费按住宿标准凭发票，根据实际住宿天数计算报销。如果超出住宿标准，公司按相应标准报销，如发票低于住宿标准公司实行实报实销。如

3、出差人员由接待单位安排或住亲友家中，一律不予报销住宿费。住宿费：省内单人或双人出差每天最高不超过 220 元天、省外的省会城市 280 元天、省外的其他城市 220 元天。交通费：员工出差需购买飞机票的一律由公司统一购买，如擅自购买费用由个人承担。出差不是处理紧急事务的，普通员工以车、船交通工具为主。交通费用是指从出发地到目的地的交通费用。到目的地后乘坐出租车，公交车，地铁或是其他交通工具的不在报销之列，搭乘公司的交通工具者，不得再报销交通费。出差补贴：是指出差人员到达目的地后所乘车票及餐费补贴。-3-部门经理省内 80 元天、省外 100 元天，其他人员省内 60 元天、省外 80 元天。时

4、间规定：上午 10 点以前出差算一天，上午 10 点以后出差算半天。下午 12 点之前到公司算半天，下午 12 点以后到公司算一天。2、市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车。原则上不提倡乘坐出租车，如确实因工作需要乘坐出租车，事先请示部门主管，并在报销单上注明，报销出租车票不能连号。3、特别规定：(1)任何出差人员不再另报其他补贴及加班费。(2)订货会出差或是国外考察，费用实报者，不做另外出差补贴。(3)如在宁波大市内办事，不算任何出差也不算任何补贴。(4)如在报账过程中发现出差人员有对出差时间、行程有任何欺骗隐瞒的行为，一律不能给予报销，并取消所有出差补贴。情节严重者交于综合部行政人事主管处理。四、本制度经总经理批准颁布执行。