现金管理制度.doc

现金管理制度讲解了公司在使用、管理现金时的一系列规范和限制，旨在维护公司内部现金流转秩序，提高财务管理透明度并防范风险。该制度指出公司可在职工薪资发放、个人劳务报酬给付等五大范围内使用现金；明确大额款项需采取支票形式支付或转账，特殊情况全额支付现金应经严格审批，并严禁固定资产购买、办公用品采买等工作开支通过现金方式交易。针对日常零星支出设定了限额，一旦超限则应及时将剩余资金存入银行。还规定了公司提取与借用现金的操作流程以及相关申请表格和领导审批手续。对差旅费用和员工工资发放等细节也做了细致说明，强调所有报销单据须经理授权、会计核查后才能入账处理，出纳须记录详细账本确保现金账户与实际相符。现金管理制度适用于各类拥有财务体系的企业组织尤其是注重现金流规范管理的企业。其涵盖的内容为企业财务工作人员如财务主管、出纳、会计等人提供了具体指导原则。从管理层级上看，该制度明确了总经理作为决策批准的重要角色，有助于管理层把握企业用款动向。从功能部门角度分析，则更侧重于对企业财务部工作进行规范和约束。同时，在保障员工薪资发放和业务出差借款等方面也发挥了积极有效的作用，使得企业在遵守财经法规的同时能顺利运转经营，从而维持健康的资金流环境。