财务科往来会计安全生产、环保责任制.doc

财务科往来会计安全生产、环保责任制讲解了财务科在安全生产和环境保护方面的责任和义务，特别是在往来款项管理中的具体措施。该文指出，财务科需要负责购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等款项的管理，并建立必要的清算手续，确保及时核算。对于无法收回的应收款项和无法支付的应付款项，需要查明原因，按规定申报批准后处理。此外，财务科还需负责其他往来款项的明细核算，按单位和个人分户设置明细账，逐笔登记，并定期核对余额，抄列清算，向主管领导汇报。文中还强调，对于预借的差旅费、备用金等款项，财务科要督促相关部门或个人及时办理报销手续，避免拖欠，并在报销时严格审查标准，杜绝超标准报销。财务科往来会计安全生产、环保责任制适用于各类企业的财务科，尤其是涉及大量往来款项管理的企业。该文档不仅为财务科工作人员提供了明确的操作指南，还强调了在安全生产和环保方面的职责，有助于提升企业财务管理的规范性和透明度，确保企业运营的合规性。