财务出纳安全职责.docx

财务出纳安全职责讲解了财务出纳岗位的核心职责与安全管理要求。该文档详细描述了支票签发及审核过程中稽核岗的协同流程，强调在签发和使用支票中的规范化操作，包括支票号填写和预留银行印章加盖等重要环节。文件阐述了借款单审核、银行汇款凭证填制的具体规范以及相关回单送交的操作标准。另外还明确出纳人员对结算票据整理、记账凭证排序、库存现金清点的工作责任。文档指出了人民币现金管理、外汇管理、银行存款存单及其他贵重物品存放的注意事项，要求严格遵守盘点规则并做到日清月结。为保证账户和资金的安全，禁止出现违规存储现金或借用公款等行为，规定不得利用单位账户从事非法活动，并且必须及时完成对账清理，防止形成呆账项问题，保障账款相符。财务出纳安全职责适用于各类企事业单位、金融机构中负责财务出纳岗位的人员，尤其针对涉及现金、银行结算业务的从业人员。行业领域范围包括制造企业、商业贸易公司、行政事业单位等需要进行财务管理工作的机构。该规范能够有效指导相关从业人员按照标准执行日常财务处理工作，同时也适合财务管理者、内部控制审计师以及合规性审查人员在监督工作中使用。